項目需求詳情 依據(jù)省清理拖欠企業(yè)賬款工作專班（省工信廳）《全省加快加力清理拖欠企業(yè)賬款行動相關(guān)工作要點》等文件的要求，重點對拖欠項目決策立項文件、合同雙方歷史往來資金賬款情況、拖欠的真實性、項目工作成果真實性等進(jìn)行審核，具體包括以下工作任務(wù)：（一）收集資料。以正式公文方式致函被拖欠企業(yè)，按要求按時提交全部項目資料。（附件）（二）核對資料。對被拖欠企業(yè)提供的全部項目資料和自行查詢收集的文件資料，應(yīng)逐一核對是否為原件，復(fù)印件是否與原件一一對應(yīng)、文件資料真實性要件是否齊備等，確保清查核對結(jié)論真實準(zhǔn)確。決策文件、項目資料、合同、招投標(biāo)資料、合同履行憑證、財務(wù)憑證、工作成果等全流程、全鏈條項目全部資料的真實性進(jìn)行嚴(yán)格清查核對。（三）詢問訪談。對拖欠項目合同簽訂的雙方主體就項目的全過程進(jìn)行訪談詢問，并形成項目備忘錄。任一方項目合同主體至少訪談詢問人以上，應(yīng)包括合同簽訂領(lǐng)導(dǎo)人和實際經(jīng)辦人、拖欠企業(yè)法定代表人（或委托代理人）和實際經(jīng)辦人，合同簽訂領(lǐng)導(dǎo)人和拖欠企業(yè)法定代表人（或委托代理人）不具備訪談詢問客觀條件的，應(yīng)訪談詢問其他直接相關(guān)人。（四）多方查詢。清查核對過程中，發(fā)現(xiàn)有必要對拖欠項目合同簽訂主體外的其他當(dāng)事人進(jìn)行延伸查詢的，應(yīng)當(dāng)按照詢問訪談程序，積極做好溝通對接，并形成項目備忘錄。（五）實地踏查。清查核對過程中，涉及的實物佐證資料、工作成果等不能以書面形式呈現(xiàn)并清查核對的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行實地核查，并對核查過程和核查結(jié)果做好記錄。（六）核對欠款金額。對拖欠項目，進(jìn)行立項合規(guī)性、合同合規(guī)性、各類憑證規(guī)范性等要件審核，初步核對欠款金額。（七）確認(rèn)成果。清查核對過程中，應(yīng)著重審核被拖欠企業(yè)提交工作成果的真實性和實際價值，設(shè)定審核標(biāo)準(zhǔn)，關(guān)注被拖欠企業(yè)提交的相關(guān)往來交接憑證、歷史財務(wù)憑證等資料，認(rèn)定項目合同是否履行、工作成果是否真實存在，并確定現(xiàn)有工作成果價值。（八）審核建檔。通過公開招標(biāo)或政府采購形式選定具備資質(zhì)條件的第三方機構(gòu)，按照“一欠一廉政檔案”要求審核建檔。按照“一欠一廉政檔案”要求，對拖欠項目建立檔案，強化憑證歸集管理，完善憑證要件，做到賬目清晰、檔案齊備、賬證相符。 ....